Prélèvements sociaux 2026 : taux 18,6 % sur l'épargne

Les prélèvements sociaux 2026 sur les revenus du capital passent de 17,2 % à 18,6 %. Cette hausse de 1,4 point vient d'une augmentation de la CSG, votée dans le budget de la Sécurité sociale pour 2026. Elle ne touche pas tous les placements de la même façon. Seuls les revenus de l'épargne financière, c'est-à-dire les intérêts, les dividendes et les plus-values sur des titres, montent à 18,6 %. Les revenus fonciers, les produits d'assurance vie et l'immobilier restent à 17,2 %. Et les livrets réglementés comme le Livret A ne paient toujours aucun prélèvement social. Voici comment ce taux est calculé, quels revenus sont concernés par la hausse de la CSG et lesquels y échappent.

Prélèvements sociaux 2026 : quel taux et comment il se compose

Les prélèvements sociaux sont des contributions prélevées au profit de la protection sociale. Sur les revenus du capital, le taux global de 18,6 % en vigueur depuis le 1er janvier 2026 regroupe en réalité trois lignes distinctes. La CSG (contribution sociale généralisée) en représente la plus grosse part, à 10,6 %. La CRDS (contribution au remboursement de la dette sociale) ajoute 0,5 %. Le prélèvement de solidarité complète l'ensemble à hauteur de 7,5 %. Le total donne bien 18,6 %.

Jusqu'en 2025, la CSG sur ces revenus était fixée à 9,2 % et le total des prélèvements sociaux à 17,2 %, un taux stable depuis 2018. C'est donc la seule CSG qui augmente en 2026, la CRDS et le prélèvement de solidarité ne bougent pas.

Ces prélèvements s'ajoutent à l'impôt. Sur les revenus financiers taxés au prélèvement forfaitaire unique, la flat tax, ou PFU, combine 12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. Son taux total grimpe donc mécaniquement de 30 % à 31,4 % en 2026 sur un dividende ou un intérêt. Bon à savoir : si vous choisissez le barème progressif plutôt que le PFU, une fraction de la CSG reste déductible de votre revenu imposable l'année suivante.

Hausse de la CSG : qui passe à 18,6 %, qui reste à 17,2 %

Le point important de 2026, c'est que la hausse est ciblée. Le gouvernement a volontairement limité l'augmentation aux produits de l'épargne financière. On se retrouve donc avec un taux à double vitesse selon la nature du revenu. Les intérêts, les dividendes et les plus-values de cession de titres passent à 18,6 %. En revanche, les revenus fonciers d'une location nue, les produits d'un contrat d'assurance vie et les placements à vocation immobilière comme les SCPI restent à 17,2 %. Le tableau ci-dessous résume quels revenus sont concernés par la hausse de la CSG.

Type de revenu	Taux de prélèvements sociaux 2026	Touché par la hausse
Intérêts (livrets fiscalisés, comptes à terme, obligations)	18,6 %	Oui
Dividendes d'actions	18,6 %	Oui
Plus-values de cession de titres (compte-titres)	18,6 %	Oui
Revenus fonciers (location nue)	17,2 %	Non
Produits d'assurance vie	17,2 %	Non
Plus-value immobilière (hors résidence principale)	17,2 %	Non
PEL et CEL	17,2 %	Non
Livret A, LDDS, LEP, Livret Jeune	0 %	Exonérés

Cette logique explique pourquoi un même épargnant peut supporter deux taux différents la même année. Les gains de son PEA ou de son compte-titres relèvent de 18,6 %, tandis que les loyers de son studio ou les intérêts de son fonds en euros suivent leur propre régime.

Comment sont calculés les prélèvements sociaux sur vos gains

Le calcul est simple : le taux s'applique sur le gain brut, pas sur le capital que vous avez placé. Prenons un compte à terme qui vous rapporte 1 000 € d'intérêts en 2026. Les prélèvements sociaux s'élèvent à 186 €, contre 172 € avec l'ancien taux de 17,2 %. La hausse représente donc 14 € sur ces 1 000 €. Sur un dividende de 3 000 €, les prélèvements sociaux atteignent 558 € au lieu de 516 €, soit 42 € de plus.

Dans la plupart des cas, vous n'avez rien à déclarer ni à avancer : la banque ou le courtier prélève ces sommes à la source au moment du versement des intérêts ou des dividendes. Pour les revenus fonciers et certaines plus-values, le paiement passe par la déclaration de revenus l'année suivante. L'effet réel se mesure sur la durée, car ce qui est prélevé n'est plus réinvesti. Pour voir ce qu'un rendement net de prélèvements sociaux donne sur plusieurs années, un calculateur d'intérêts composés permet de simuler la croissance d'une épargne versement après versement.

Les placements exonérés de prélèvements sociaux

Tous les produits d'épargne ne sont pas taxés. Les livrets réglementés échappent complètement aux prélèvements sociaux, à 0 %. C'est le cas du Livret A, du LDDS, du LEP et du Livret Jeune. Leurs intérêts sont nets, sans impôt ni CSG. C'est l'une des raisons pour lesquelles ces livrets restent le premier réflexe pour une épargne de précaution, même quand leur rendement paraît modeste.

Attention à ne pas confondre exonération et report. Dans un contrat d'assurance vie ou un PEA, vous ne payez pas de prélèvements sociaux tant que l'argent reste investi, mais ils s'appliquent sur les gains au moment du retrait ou du rachat. L'enveloppe repousse l'échéance, elle ne la supprime pas. Moniflow aide à suivre le rendement net de chaque poste d'épargne et de placement dans un tableau de bord clair, du côté du coaching budgétaire, jamais du conseil en investissement.

Questions fréquentes

Quel est le taux des prélèvements sociaux en 2026 ?

Sur les revenus de l'épargne financière (intérêts, dividendes, plus-values de titres), le taux est de 18,6 % depuis le 1er janvier 2026. Il se décompose en 10,6 % de CSG, 0,5 % de CRDS et 7,5 % de prélèvement de solidarité. Pour les revenus fonciers, l'assurance vie et l'immobilier, il reste à 17,2 %.

Le Livret A est-il soumis aux prélèvements sociaux ?

Non. Le Livret A est totalement exonéré de prélèvements sociaux et d'impôt sur le revenu. Il en va de même pour le LDDS, le LEP et le Livret Jeune. Les intérêts versés sur ces livrets sont nets, la hausse de la CSG 2026 ne les concerne pas.

L'assurance vie passe-t-elle à 18,6 % en 2026 ?

Non. Les produits des contrats d'assurance vie restent soumis aux prélèvements sociaux à 17,2 %. Le gouvernement a explicitement exclu l'assurance vie et l'immobilier du champ de la hausse, qui vise seulement l'épargne financière comme les dividendes et les intérêts de placements.

Les gains d'un PEA sont-ils concernés par la hausse de la CSG ?

Après cinq ans, les gains d'un PEA sont exonérés d'impôt sur le revenu mais restent soumis aux prélèvements sociaux. Comme il s'agit de revenus d'épargne financière, le taux applicable aux gains constitués à partir de 2026 est de 18,6 %.

Une partie de la CSG est-elle déductible des impôts ?

Oui, mais seulement si vous optez pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu au lieu du prélèvement forfaitaire unique. Dans ce cas, une fraction de la CSG payée sur vos revenus du capital est déductible de votre revenu imposable l'année suivante. Avec le PFU, aucune déduction n'est possible.

Comprendre ces taux est utile, mais l'essentiel reste de savoir ce qu'il vous reste vraiment une fois l'impôt et les prélèvements passés. Moniflow réunit votre budget, votre épargne et votre portefeuille au même endroit, sans connexion bancaire et avec des données chiffrées hébergées en Europe. Pour garder l'œil sur vos finances mois après mois, créez votre compte gratuit.