Compte épargne logement (CEL) 2026 : taux, plafond, fiscalité

Le compte épargne logement (CEL) rapporte 1,25 % brut par an depuis le 1er août 2026, contre 1 % entre février et juillet. C'est un livret réglementé souple : vous versez et retirez quand vous voulez, le plafond de versement est fixé à 15 300 €, et le taux suit toujours les deux tiers de celui du Livret A. Il sert à mettre de l'argent de côté sans le bloquer, avec un droit à un prêt épargne logement à la clé. Sa rémunération reste modeste et, depuis 2018, les intérêts sont imposés. Voici comment fonctionne le compte épargne logement en 2026, ce qu'il rapporte une fois l'impôt payé, et quand il garde un intérêt face au Livret A ou au PEL.

Qu'est-ce que le compte épargne logement (CEL) ?

Le CEL est un produit d'épargne réglementé par l'État, distribué par presque toutes les banques. Son fonctionnement ressemble à celui d'un livret classique : l'argent reste disponible en permanence et les intérêts se calculent par quinzaine. Le versement à l'ouverture est de 300 € minimum, et chaque versement suivant doit atteindre au moins 75 €. Vous devez garder en permanence un solde d'au moins 300 €, sinon la banque peut clôturer le compte.

Une personne ne peut détenir qu'un seul CEL. Il se cumule en revanche avec un Livret A, un LDDS ou un PEL, à condition que le CEL et le PEL soient ouverts dans le même établissement. La grande différence avec le PEL tient à la souplesse : le CEL n'impose aucun versement régulier et ne bloque jamais l'argent.

Taux du compte épargne logement en 2026 : 1,25 % au 1er août

Le taux du CEL n'est pas fixé librement par les banques. Il vaut les deux tiers du taux du Livret A, arrondi au quart de point le plus proche, et il est révisé deux fois par an, au 1er février et au 1er août. Le taux du Livret A en 2026 est passé de 1,50 % à 1,70 % le 1er août. Les deux tiers de 1,70 % font 1,133 %, arrondi à 1,25 %. Voilà pourquoi le compte épargne logement affiche 1,25 % depuis cette date, après six mois à 1 %.

Ce taux de 1,25 % est un taux brut, avant impôt. Il évolue au fil des révisions du Livret A, ce qui rend le rendement du CEL imprévisible sur la durée, contrairement au PEL dont le taux reste figé à l'ouverture.

Combien rapporte un CEL en 2026 ?

Prenons un compte épargne logement rempli au plafond, soit 15 300 €. À 1,25 % brut, il produit 191 € d'intérêts sur l'année. Mais un CEL ouvert depuis 2018 est imposé au prélèvement forfaitaire unique de 30 %. Il reste donc environ 134 € net une fois l'impôt payé.

Ces montants restent faibles, et le taux bouge à chaque révision. Si vous voulez visualiser ce que donne une épargne qui grossit avec des versements réguliers et des intérêts qui se cumulent année après année, le calculateur d'intérêts composés permet de tester différents taux et durées en quelques secondes, pour comparer le CEL à d'autres placements sur dix ou vingt ans.

Fiscalité du CEL : imposable depuis 2018

La fiscalité du compte épargne logement dépend de sa date d'ouverture, et c'est le point qui fait souvent hésiter. Pour un CEL ouvert depuis le 1er janvier 2018, les intérêts subissent le prélèvement forfaitaire unique de 30 %, qui réunit 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Cet impôt tombe chaque année, que le compte soit plein ou non.

Les CEL ouverts avant 2018 gardent un régime plus doux : les intérêts échappent à l'impôt sur le revenu et supportent seulement les 17,2 % de prélèvements sociaux. Ces anciens comptes donnent aussi droit à une prime d'État, plafonnée à 1 144 €, versée uniquement si vous contractez un prêt épargne logement. Cette prime a disparu pour tous les CEL ouverts à partir de 2018.

CEL ou PEL : quelles différences en 2026 ?

Le CEL et le PEL forment la famille de l'épargne logement, mais ils ne jouent pas le même rôle. Le PEL prépare un achat sur plusieurs années avec un taux garanti et des versements imposés ; le CEL reste souple et disponible. Le tableau résume les écarts en 2026.

Critère	CEL	PEL
Taux brut en 2026	1,25 %	2,00 % (ouverture 2026)
Plafond de versement	15 300 €	61 200 €
Versement à l'ouverture	300 €	225 €
Versements réguliers	Aucun, libre	Obligatoires, 540 € par an minimum
Disponibilité de l'argent	Totale, à tout moment	Bloquée pour garder les avantages
Prêt épargne logement	Jusqu'à 23 000 €	Jusqu'à 92 000 €
Taux du prêt	Environ 2,75 %	3,20 % (PEL 2026)
Fiscalité (depuis 2018)	Flat tax 30 %	Flat tax 30 %

Le PEL rémunère mieux et ouvre droit à un prêt bien plus gros, au prix d'un argent immobilisé et de versements à tenir. Pour aller plus loin sur ce produit, notre guide du PEL 2026 détaille son taux, son plafond et sa fiscalité. Le CEL, lui, mise tout sur la souplesse.

Le prêt épargne logement du CEL

Après 18 mois d'existence, le CEL ouvre droit à un prêt épargne logement plafonné à 23 000 €, ce qui le destine surtout à des travaux : rénovation énergétique, réparations, amélioration du logement. Le taux du prêt suit une règle simple, celui de la rémunération du compte augmenté d'une commission de 1,5 %, soit environ 2,75 % avec le taux actuel. Pour un achat complet, l'enveloppe reste petite et complète plutôt un financement principal.

Le CEL vaut-il le coup en 2026 ?

Soyons directs. Pour de l'épargne pure, le CEL est aujourd'hui moins intéressant que le Livret A. À 1,25 % brut imposé contre 1,70 % net d'impôt sur le Livret A, l'écart est net sur la même somme : environ 134 € net par an sur un CEL au plafond, contre 260 € sur un Livret A garni de 15 300 €. Pour une épargne de précaution disponible, le Livret A garde une longueur d'avance.

Le CEL retrouve un intérêt si vous visez le prêt épargne logement pour des travaux, ou si vous détenez encore un vieux CEL d'avant 2018, mieux traité fiscalement. Pour choisir entre les différents livrets, notre comparatif sur où placer son épargne en 2026 passe en revue les taux et les plafonds. Une fois vos comptes choisis, Moniflow rassemble vos livrets, vos objectifs d'épargne et votre budget mensuel au même endroit, sans connexion bancaire et avec des données chiffrées hébergées en Europe.

Questions fréquentes sur le compte épargne logement

Le CEL est-il imposable en 2026 ?

Oui pour les comptes ouverts depuis 2018 : les intérêts subissent la flat tax de 30 %, soit 12,8 % d'impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux, chaque année. Un CEL ouvert avant 2018 échappe à l'impôt sur le revenu mais paie quand même les 17,2 % de prélèvements sociaux.

Combien rapporte un CEL de 15 300 euros ?

Au plafond de 15 300 € et au taux de 1,25 %, le compte produit environ 191 € d'intérêts bruts par an. Après la flat tax de 30 %, il reste à peu près 134 € net pour un CEL ouvert depuis 2018.

Peut-on retirer l'argent d'un CEL à tout moment ?

Oui. Le compte épargne logement reste disponible en permanence. Vous pouvez retirer une partie de votre solde sans fermer le compte, tant qu'il conserve au moins 300 €. C'est sa principale différence avec le PEL, qui bloque l'épargne.

Peut-on cumuler un CEL et un Livret A ?

Oui, sans problème. Le CEL se cumule avec un Livret A, un LDDS ou un LEP. La seule règle de cumul concerne le PEL : pour ouvrir un CEL et un PEL, les deux doivent se trouver dans la même banque. Une personne ne peut en revanche détenir qu'un seul CEL.

CEL ou PEL : lequel choisir en 2026 ?

Le PEL convient à un projet immobilier planifié sur plusieurs années, avec un taux de 2 % garanti et un prêt jusqu'à 92 000 €, en échange de versements réguliers et d'un argent bloqué. Le CEL convient à une épargne souple avec un petit droit à prêt pour des travaux. Beaucoup de foyers ouvrent les deux.

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