PEL 2026 : taux, plafond et fiscalité du plan épargne logement

Le PEL 2026 rapporte 2 % brut par an pour tout plan ouvert depuis le 1er janvier 2026, soit environ 1,40 % net une fois la flat tax de 30 % déduite. Le plafond de versements reste fixé à 61 200 euros, avec un premier versement minimum de 225 euros à l'ouverture et 540 euros par an ensuite. Après quatre ans, le plan d'épargne logement ouvre droit à un prêt immobilier à taux garanti de 3,20 %. Le PEL 2026 est donc un produit d'épargne bloquée pensé pour un projet immobilier à moyen terme, pas pour une épargne de secours que vous voulez pouvoir retirer à tout moment. Voici comment il fonctionne, ce qu'il rapporte vraiment, et comment il se compare au Livret A et au CEL avec les taux en vigueur cette année.

Le plan épargne logement en 2026, comment ça marche

Le PEL est un compte d'épargne réglementé destiné à financer un projet immobilier. Vous y versez de l'argent pendant plusieurs années à un taux garanti dès l'ouverture, et vous obtenez en échange le droit à un prêt immobilier à un taux lui aussi fixé à l'avance. C'est cette logique d'épargne puis crédit qui distingue le PEL d'un livret classique. Ouvrir un PEL en 2026 se fait dans presque toutes les banques, à raison d'un seul plan par personne.

Le taux du PEL 2026 est de 2 % brut pour les plans ouverts à partir du 1er janvier 2026, et il ne bougera plus pendant toute la vie du plan. Un PEL ouvert plus tôt garde son ancien taux. Cette rémunération figée protège votre rendement si les taux baissent, mais vous prive de toute hausse.

Taux PEL 2026 : combien rapporte réellement un PEL

Le rendement affiché de 2 % est un taux brut. Depuis la réforme de 2018, les intérêts d'un PEL sont imposés dès la première année au prélèvement forfaitaire unique de 30 %, la fameuse flat tax. Il reste donc environ 1,40 % net dans votre poche. Sur un PEL rempli au plafond de 61 200 euros, cela représente à peu près 857 euros d'intérêts nets par an une fois le plan bien alimenté.

Pour projeter la croissance de votre épargne année après année, avec les intérêts qui se cumulent, un calculateur d'intérêts composés donne une idée fidèle du capital final selon votre versement mensuel et la durée retenue.

Plafond du PEL et versements obligatoires

Le plafond de versements du PEL est de 61 200 euros. Il concerne l'argent que vous déposez, pas les intérêts : ces derniers continuent à s'ajouter au-delà une fois le plafond atteint. À l'ouverture, vous déposez au moins 225 euros, puis le plan impose un minimum de 540 euros par an, soit 45 euros par mois. Sans ce minimum annuel, la banque peut clôturer le PEL.

Vous pouvez alimenter le plan pendant dix ans maximum. Passé ce délai, les versements s'arrêtent mais le PEL continue de produire des intérêts pendant cinq années supplémentaires, jusqu'à un total de quinze ans. Au bout de quinze ans, le PEL se transforme en général en livret d'épargne classique, moins bien rémunéré.

Fiscalité du PEL 2026 : la flat tax de 30 %

La fiscalité du PEL dépend de sa date d'ouverture. Pour tout PEL ouvert depuis le 1er janvier 2018, y compris ceux ouverts en 2026, les intérêts subissent chaque année la flat tax de 30 %, composée de 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Les PEL ouverts avant 2018 bénéficiaient d'une exonération d'impôt sur le revenu pendant douze ans, ce qui n'existe plus. Pour le mécanisme général de cet impôt sur les placements, notre article sur la flat tax 2026 et son taux de 31,4 % détaille le calcul.

PEL, Livret A ou CEL : le comparatif 2026

Comparer le PEL aux autres produits réglementés est le meilleur moyen de voir s'il a un intérêt pour vous. Le Livret A sert 1,5 % net depuis février 2026 et reste disponible à tout moment. Le CEL, cousin plus souple du PEL, sert environ 1 % net sans blocage des fonds. Le PEL affiche le taux brut le plus haut, mais devient moins rentable net d'impôt, en échange d'un plafond bien supérieur et d'un droit à prêt.

Produit	Taux net 2026	Plafond	Disponibilité	Droit à prêt
PEL 2026	1,40 % net	61 200 euros	Bloqué 4 ans	Oui, à 3,20 %
Livret A	1,50 % net	22 950 euros	Totale	Non
CEL	1,00 % net	15 300 euros	Totale	Oui, plus faible

Pour une épargne de précaution que vous voulez pouvoir mobiliser vite, le Livret A garde l'avantage. Si vous hésitez sur la répartition de votre épargne entre ces différents supports, l'article sur où placer son épargne en 2026 et celui sur le taux du Livret A 2026 et son plafond de 22 950 euros complètent utilement cette comparaison.

Le prêt épargne logement et la prime d'État

L'atout historique du PEL est le prêt immobilier qu'il ouvre après quatre ans de détention. Pour un PEL ouvert en 2026, ce prêt épargne logement est accordé à un taux de 3,20 %, fixé dès l'ouverture : le taux de rémunération de 2 % majoré de 1,20 point de frais. Il finance l'achat ou la construction d'une résidence principale, ou des travaux, et reste plafonné à 92 000 euros.

La prime d'État, elle, a disparu pour les PEL ouverts depuis 2018. Seuls les anciens plans y donnent encore droit, dans la limite de 1 525 euros et à condition de réaliser un prêt d'au moins 5 000 euros. Si vous ouvrez un PEL en 2026, ne comptez pas dessus. Ce droit à prêt à taux connu d'avance a du sens quand un achat immobilier est prévu d'ici deux à trois ans et qu'il sert de complément à un apport personnel pour un achat immobilier.

Retrait et clôture : ce qu'il faut savoir avant d'ouvrir

Le PEL est peu souple. Tout retrait entraîne la clôture du plan, il n'y a pas de retrait partiel. Un retrait avant quatre ans vous fait perdre le droit au prêt, et avant deux ans, il fait recalculer les intérêts au taux, plus bas, du CEL. C'est le principal reproche fait au produit : l'argent est engagé sur la durée. Avant d'ouvrir un PEL, une épargne de précaution disponible doit d'abord être constituée à part, pour ne pas avoir à casser le plan en cas d'imprévu.

Faut-il ouvrir un PEL en 2026 ?

Mon avis, factuel : le PEL 2026 n'a d'intérêt que si vous préparez un achat immobilier à moyen terme et que vous voulez sécuriser dès maintenant un taux de crédit de 3,20 %. Pour de l'épargne sans projet précis, son rendement net de 1,40 % passe sous le Livret A, tout en bloquant votre argent. Le calcul se fait sur le prêt, pas sur la rémunération.

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Questions fréquentes

Combien rapporte un PEL de 61 200 euros en 2026 ?

Un PEL rempli au plafond de 61 200 euros au taux de 2 % brut génère environ 1 224 euros d'intérêts bruts par an, soit à peu près 857 euros net après la flat tax de 30 %. Le rendement réel dépend du rythme auquel vous atteignez ce plafond.

Peut-on retirer l'argent d'un PEL sans le clôturer ?

Non. Le PEL n'autorise aucun retrait partiel. Tout retrait, même minime, entraîne la clôture du plan. Pour de la souplesse, le CEL ou le Livret A conviennent mieux, car les fonds y restent disponibles.

Le PEL est-il exonéré d'impôt en 2026 ?

Non pour un PEL ouvert en 2026. Les intérêts sont imposés dès la première année à la flat tax de 30 %. Seuls les PEL ouverts avant 2018 profitaient d'une exonération d'impôt sur le revenu pendant douze ans.

PEL ou Livret A : lequel choisir en 2026 ?

Pour une épargne disponible, le Livret A l'emporte avec 1,5 % net et un retrait libre. Pour un projet immobilier à moyen terme, le PEL 2026 se défend grâce à son plafond de 61 200 euros et à son prêt à 3,20 %. Les deux se cumulent sans problème.

Quel est le versement minimum d'un PEL ?

Il faut déposer au moins 225 euros à l'ouverture, puis 540 euros par an, soit 45 euros par mois. En dessous de ce seuil annuel, la banque peut fermer le plan.