LDDS 2026 : taux 1,5 %, plafond 12 000 € et fonctionnement

Le LDDS, ou livret de développement durable et solidaire, rapporte 1,5 % net depuis le 1er février 2026, avec un plafond de versement de 12 000 euros et des intérêts exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux. C'est le jumeau du Livret A. Même taux, même argent disponible à tout moment, même sécurité garantie par l'État. La seule vraie différence tient au plafond, plus bas, et à une option de don que le Livret A n'a pas. Voici comment marche le LDDS en 2026, combien il rapporte vraiment et à quel moment il vaut le coup de le remplir.

LDDS 2026 : taux, plafond et fiscalité en bref

Le taux du LDDS suit toujours celui du Livret A. Les deux sont passés de 1,7 % à 1,5 % au 1er février 2026, après un point haut à 3 % en 2023 et à 2,4 % début 2025. Le tableau ci-dessous situe le taux du LDDS parmi les autres livrets d'épargne réglementée à cette date.

Livret	Taux au 1er février 2026	Plafond de versement	Fiscalité
LDDS	1,5 %	12 000 €	Exonéré
Livret A	1,5 %	22 950 €	Exonéré
LEP	2,5 %	10 000 €	Exonéré
Livret Jeune	1,5 % minimum	1 600 €	Exonéré

Le plafond de 12 000 euros concerne uniquement les versements. Une fois ce montant atteint, vous ne pouvez plus déposer d'argent, mais les intérêts continuent de s'ajouter chaque année et peuvent porter le solde au-delà de 12 000 euros.

Qu'est-ce que le livret de développement durable et solidaire

Le LDDS est un livret d'épargne réglementé, créé en 1983 sous le nom de Codevi, puis rebaptisé plusieurs fois avant de devenir « solidaire » en 2017. L'argent que vous y déposez finance des prêts pour la rénovation énergétique des logements et pour les petites et moyennes entreprises. En échange, l'État fixe le taux et garantit les fonds. Vous récupérez votre argent quand vous voulez, sans frais et sans préavis.

Le mot « solidaire » vient d'une option ajoutée en 2020. Chaque banque doit vous proposer, au moins une fois par an, de reverser une partie de votre épargne ou de vos intérêts à une entreprise de l'économie sociale et solidaire. Ce don reste facultatif et vous gardez la main dessus.

Qui peut ouvrir un LDDS et combien

Le LDDS est réservé aux personnes majeures dont le domicile fiscal est en France. Un enfant majeur encore rattaché au foyer fiscal de ses parents peut en ouvrir un à son nom. Vous ne pouvez détenir qu'un seul LDDS, et un couple marié ou pacsé avec déclaration commune peut en avoir deux au maximum, soit un par personne. Le premier versement est en général de 15 euros. Il n'y a aucune condition de revenus, contrairement au livret d'épargne populaire (LEP), plus généreux mais soumis à un plafond de ressources.

Combien rapporte le LDDS en 2026

À 1,5 %, un LDDS rempli au plafond de 12 000 euros rapporte 180 euros d'intérêts sur une année pleine. Avec 6 000 euros dessus, vous touchez 90 euros. Avec 3 000 euros, 45 euros. Ces intérêts se calculent par quinzaine : un dépôt compte à partir du 16 du mois ou du 1er du mois suivant, et un retrait fait perdre les intérêts de la quinzaine en cours. Mieux vaut donc verser juste avant le 15 ou la fin du mois, et retirer juste après.

Les intérêts sont versés une fois par an, le 31 décembre, et s'ajoutent au capital. L'année suivante, ils produisent à leur tour des intérêts. Sur un petit livret plafonné, cet effet de capitalisation reste modeste, mais il compte sur la durée. Pour projeter la croissance d'une épargne avec des versements réguliers, un calculateur d'intérêts composés donne l'ordre de grandeur en quelques secondes.

LDDS ou Livret A : quelle différence et lequel remplir en premier

Sur le rendement, il n'y a aucune différence. Les deux paient 1,5 % en 2026 et leurs intérêts sont nets d'impôt. La différence tient au plafond. Le Livret A et son taux 2026 acceptent jusqu'à 22 950 euros, le LDDS s'arrête à 12 000 euros. Vous pouvez détenir les deux en même temps, ce qui porte votre capacité d'épargne réglementée à 34 950 euros par personne, hors LEP.

Comme le taux est identique, l'ordre dans lequel vous les remplissez ne change rien à ce que vous gagnez. En pratique, beaucoup de gens gardent le Livret A pour l'épargne du quotidien et utilisent le LDDS comme second réservoir une fois le premier bien garni. Si vous êtes éligible au LEP, à 2,5 %, remplissez-le avant les deux autres : il rapporte davantage pour un risque identique. Pour comparer l'ensemble des supports disponibles, ce panorama sur où placer son épargne en 2026 détaille les taux et les plafonds de chaque livret.

La fiscalité du LDDS : des intérêts exonérés

Les intérêts du LDDS échappent à l'impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux de 17,2 %. Vous n'avez rien à déclarer et rien à payer. C'est le principal atout de ce livret face à un compte à terme ou à un livret bancaire classique, dont les intérêts subissent la flat tax de 30 %. Sur ce plan, le LDDS joue dans la même cour que le Livret A et le LEP.

Ce cadre en fait un bon support pour une épargne de précaution, l'argent que vous voulez garder disponible en cas de coup dur. Bien dimensionner ce matelas de sécurité évite d'avoir à piocher dans des placements moins liquides au mauvais moment.

Questions fréquentes sur le LDDS

Quel est le plafond du LDDS en 2026 ?

Le plafond de versement du LDDS est de 12 000 euros en 2026. Une fois ce montant atteint, vous ne pouvez plus verser, mais les intérêts capitalisés peuvent faire monter le solde au-delà.

Le LDDS est-il imposable ?

Non. Les intérêts du LDDS sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Il n'y a rien à déclarer.

Peut-on cumuler un Livret A et un LDDS ?

Oui. Une même personne peut détenir un Livret A et un LDDS en même temps, soit 34 950 euros de plafond cumulé. Vous ne pouvez en revanche pas avoir deux LDDS à votre nom.

Combien rapporte 10 000 euros sur un LDDS ?

À 1,5 %, 10 000 euros placés sur un LDDS rapportent 150 euros d'intérêts sur une année pleine, nets d'impôt.

Le taux du LDDS peut-il changer en cours d'année ?

Oui. Il est révisé deux fois par an, en principe au 1er février et au 1er août, selon une formule liée à l'inflation et aux taux du marché. Le prochain rendez-vous de révision est prévu pour le 1er août 2026.

Un livret ne remplace pas une vue d'ensemble de vos finances. Pour savoir combien vous pouvez vraiment mettre de côté chaque mois sans finir à découvert, il faut d'abord poser vos revenus, vos charges fixes et votre reste à vivre. C'est ce que fait Moniflow, sans connexion bancaire et avec vos données chiffrées et hébergées en Europe. Vous pouvez créer un compte gratuit et suivre votre épargne à côté de votre budget, en gardant la main sur chaque chiffre.